Mỗi mùa xuân, trong thời kỳ báo cáo thu nhập xảy ra, căng thẳng vẫn như nhau: liệu chúng ta có nợ tiền thuế không? Liệu chúng ta có phải kiếm vài trăm euro không, bất chấp thuế khấu trừ ? Đó thực sự là một bất ngờ khó chịu đối với hàng triệu hộ gia đình mỗi năm. Mặc dù không có gì bất thường. Tỷ lệ áp dụng cho tiền lương của bạn được tính dựa trên thu nhập của bạn hai năm trước: nếu thu nhập của bạn đã tăng kể từ đó (tăng, nhưng cũng có tiền thưởng, làm thêm giờ, thu nhập từ tài sản hoặc đầu tư, v.v.), thì cơ quan thuế quy định sự khác biệt. Số dư được lấy từ tháng 9, chia thành bốn đợt nếu vượt quá 300 euro.
Đối với tuyên bố năm tớimặt khác, vẫn còn thời gian để hành động: PER, FCPI, tập đoàn lâm nghiệp… một số khoản đầu tư sẽ giảm thuế của bạn, nhưng với điều kiện đừng vội lao đầu. “ Việc lựa chọn giải pháp đầu tư cho phép bạn trả ít thuế hơn phải luôn được thực hiện một cách nhất quán với hoàn cảnh cá nhânchân trời đầu tư và khẩu vị rủi ro của nó »cảnh báo Catherine Baudeneau, người phát ngôn của Altaprofits, nhà môi giới đầu tư tài chính. Thực ra, đầu tư không nên không bao giờ được thực hiện chỉ vì mục đích này miễn thuế! “Luôn luôn có một đối trọng với củ cà rốt thuế: cố định vốn trong vài năm và có khả năng chấp nhận rủi ro. Lợi thế về thuế không phải là động lực duy nhất.”
PER, cho các đợt ở mức 30% trở lên
Kế hoạch tiết kiệm hưu trí vẫn là công cụ đơn giản nhất: số tiền được trả được khấu trừ từ thu nhập của bạn chịu thuế. “Đó là một cách tốt cho các hộ gia đình nằm ở về khung thuế cận biên cao nhấttừ 30%, biết rằng trong trường hợp này, vốn sẽ bị đánh thuế khi xuất cảnh. Nhưng bạn phải có khả năng cố định vốn của mình cho đến khi nghỉ hưu”tóm tắt Catherine Baudeneau. Đối với các khoản thanh toán vào năm 2026, mức trần là 10% thu nhập nghề nghiệp của bạn từ năm trước (tối thiểu là 4.806 euro và tối đa là 38.448 euro). Và kể từ năm nay, số trần chưa sử dụng (được tạo từ năm 2026) là được chuyển tiếp trong năm năm thay vì ba năm.
Cụ thể, một cơ cấu bị đánh thuế 30%, người trả 5.000 euro vào PER của mình sẽ tiết kiệm được 1.500 euro tiền thuế. Tiền vẫn bị phong tỏa cho đến khi nghỉ hưu, trừ khi xảy ra tai nạn trong đời hoặc mua nhà chính. Anh ta sẽ trả các khoản thuế này khi xuất cảnh, nhưng trong thời gian chờ đợi, 1.500 euro sẽ tăng lên – và có lẽ khung thuế cận biên sẽ giảm. Và hãy cẩn thận nếu bạn là người cao cấp: “Việc khấu trừ số tiền đã trả có đã bị xóa đối với những người nắm giữ PER trên 70 tuổi »người phát ngôn nhớ lại, một biện pháp có hiệu lực vào ngày 1 tháng 1 năm 2026.
FIP và FCPI, giảm 25% rủi ro
Bài thứ hai, cơ bắp hơn: vốn đầu tư vào SME. Các đăng ký của cổ phiếu FCPI đầu tư vào chứng khoán của các công ty đổi mới trẻ (JEI) sẽ được giảm thuế 25%. Đối với FIP (các doanh nghiệp vừa và nhỏ trong khu vực) Corsica và ở nước ngoài, mức khấu trừ thậm chí là 30%. Giới hạn là 12.000 euro thanh toán cho một người và 24.000 euro cho một cặp vợ chồng. Hoặc giảm tới 3.000 hoặc 6.000 euro.
Nhưng hãy cẩn thận, bạn phải nghiên cứu kỹ câu hỏi trước khi bắt đầu: “FIP và FCPI nhằm mục đích người nộp thuế bị đánh thuế cao chấp nhận hai ràng buộc chính: a phong tỏa quỹ trong nhiều nămthường ít nhất là sáu năm, và một nguy cơ mất vốn »cảnh báo Catherine Baudeneau. Bạn cũng cần biết phí quản lý từ 3 đến 5% mỗi năm và ảo thiếu thanh khoản trước thời hạn.
Nhóm lâm nghiệp, đầu tư ít người biết
Lựa chọn cuối cùng là đầu tư vào rừng. “Đó là một giải pháp kế thừa vẫn còn ít được biết đến: đầu tư vào GFI. Nó không chỉ cho phép bạn hưởng lợi từ các lợi thế về thuế đối với thuế thu nhập mà còn về mặt IFI và truyền tải »Catherine Baudeneau giải thích.
Thuế thu nhập được giảm 18% trên số tiền đăng ký và hơn hết là số cổ phiếu chuyển nhượng bằng cách quyên góp hoặc thừa kế được hưởng lợi từ việc giảm 75% thuếkhông giới hạn số lượng, phải cam kết quản lý bền vững trong ba mươi năm.
“Đó là một khoản đầu tư riêng biệt, là một phần của logic đa dạng hóa và tầm nhìn di sản lâu dài”người phát ngôn của Altaprofits kết luận. Xin lưu ý rằng vốn không được đảm bảo (bão, hỏa hoạn, giá gỗ) và việc bán lại cổ phần có thể mất thời gian.
