Bảo hiểm nhân thọ, PEA, PER… những khoản đầu tư này giúp bạn tránh được thuế

(1) Thu nhập từ các khoản thanh toán dưới 30.490 euro được thực hiện từ ngày 26.9.1997 đến ngày 31.12.1997 được miễn thuế. (2) Các khoản thanh toán được thực hiện kể từ tháng 1 năm 2020 cho một hợp đồng được mở trước tháng 1 năm 1983 hiện phải chịu mức thuế hiện hành đối với các hợp đồng trên 8 năm. (3) Giới hạn 150.000 euro này (gấp đôi cho một cặp vợ chồng) áp dụng cho tất cả các hợp đồng bảo hiểm nhân thọ và vốn hóa mở, chứ không phải cho mỗi hợp đồng. (4) Tùy chọn thuế thu nhập, nếu được chọn, sẽ áp dụng khi nộp tờ khai thuế thu nhập. Trong trường hợp số tiền thuế thu được (ở mức 7,50% hoặc 12,80%) lớn hơn số thuế phải nộp thì cơ quan quản lý thuế sẽ trả lại số tiền vượt quá. (5) Khoản khấu trừ thuế đối với thu nhập từ hợp đồng là 4.600 euro mỗi năm đối với một người độc thân (độc thân, đã ly hôn, v.v.) hoặc 9.200 euro đối với một cặp vợ chồng đã kết hôn hoặc hợp tác dân sự.

PEA cho phép cổ phiếu và quỹ cổ phần ở khu vực châu Âu phát triển miễn thuế

Kế hoạch tiết kiệm cổ phiếu (hạt đậu) là một phong bì trong đó bạn có thể chứa cổ phiếu của các công ty từ khu vực Châu Âu và các quỹ đầu tư ít nhất 75% vào cổ phiếu Châu Âu. Với lợi thế lớn về thuế, vì cổ tức và lãi vốn sẽ được miễn thuế thu nhập sau 5 năm thực hiện kế hoạch (chỉ phải nộp 18,6% tiền đóng an sinh xã hội).

Tốt để biết: để mở PEA, các ngân hàng trực tuyến và nhà môi giới chuyên về đầu tư vốn cổ phần (Bourse Direct, Cộng hòa thương mạiSaxo Banque, Degiro, v.v.), có phí môi giới cạnh tranh nhất, chỉ yêu cầu khoản tiền gửi đầu tiên khiêm tốn, thường dưới 500 euro. Số tiền thanh toán tối đa là 150.000 euro (gấp đôi đối với cặp vợ chồng hoặc đối tác dân sự), biết rằng lợi nhuận thu được sau khi định giá chứng khoán hoặc phân phối cổ tức không được coi là khoản thanh toán.

Cần lưu ý rằng luật Pacte 2019 đã xóa bỏ những cứng nhắc chính của PEA: sau thời hạn 5 năm, giờ đây có thể rút tiền mà không cần đóng kế hoạch, trong khi vẫn giữ được tùy chọn thực hiện các khoản thanh toán khác sau đó (việc rút tiền trước đây chỉ được phép từ 8 năm và mọi khoản tiền gửi mới đều bị cấm).

Làm rõ lần cuối : kể từ năm 2020, phí mở PEA được giới hạn ở 10 euro, phí môi giới không được vượt quá 0,5% đối với các lệnh mua hoặc bán được đặt qua Internet (tối đa 1,2% đối với các lệnh truyền qua điện thoại) và phí lưu ký, nói cách khác là phí duy trì tài khoản hàng năm, được giới hạn ở mức 0,4% giá trị của gói (với mức tăng có thể là 5 euro cho mỗi dòng chứng khoán niêm yết và 25 euro cho mỗi dòng chứng khoán chưa niêm yết).

PEA Jeunes có những ưu điểm tương tự như PEA nhưng số tiền gửi hạn chế

Trong một thời gian dài, những đứa trẻ trưởng thành có mối quan hệ tài chính gắn bó với cha mẹ (điều này đặc biệt xảy ra với nhiều học sinh) không được phép mở PEA. Luật Pacte 2019 đã dỡ bỏ hạn chế này, tạo ra “PEA Jeunes. Sự khác biệt duy nhất với PEA cổ điển: các khoản thanh toán được giới hạn ở 20.000 euro, mức trần sẽ tự động tăng lên 150.000 euro khi đứa trẻ rời khỏi nhà đóng thuế của cha mẹ (và muộn nhất là khi cậu ấy bước sang tuổi 26).

PEA-PME cung cấp phong bì thuế dành riêng cho các công ty nhỏ ở châu Âu

THE PEA-SME chỉ có thể chứa chứng khoán do các doanh nghiệp vừa và nhỏ (SME) hoặc các công ty cỡ vừa phát hành (ETI) Châu Âu hoặc các quỹ đầu tư ít nhất 75% vào loại chứng khoán này. Đổi lại, bạn được hưởng lợi từ mức thuế rất thuận lợi, giống như của PEA: thu nhập tích lũy sau 5 năm được miễn thuế. Về trần tiền gửi, luật gần đây đã có những cải tiến, cho phép đặt 225.000 euro vào đó (thay vì 75.000 euro), sau khi trừ đi số tiền đầu tư vào PEA. Nếu bạn đã trả 100.000 euro vào PEA của mình, thì bạn có thể gửi 125.000 euro vào PEA-PME của mình.

Cần lưu ýrằng nhà lập pháp cũng đã cho phép điều chỉnh chứng khoán trái phiếu SME được mua thông qua các địa điểm đầu tư có sự tham gia. Đối với chi phí vận hành, chúng được giới hạn ở mức áp dụng cho PEA kể từ năm 2020.

Đừng ngần ngại đầu tư một phần tiền tiết kiệm của bạn vào PEE nếu công ty của bạn cung cấp.

Những người hâm mộ đầu tư vào thị trường chứng khoán không nên bỏ qua kế hoạch tiết kiệm của công ty (PEE): các khoản thanh toán hàng năm do nhân viên thực hiện thường được bổ sung bằng tiền thưởng đặc biệt từ người sử dụng lao động, mà còn cho phép tiếp cận nhiều loại quỹ đa dạng bao gồm 10 đến 80% cổ phiếu quốc tế và cổ phiếu của công ty nơi bạn làm việc nếu nó được niêm yết trên sàn giao dịch chứng khoán.

Hãy nhớ rằng, ngoại trừ trường hợp xảy ra các sự kiện đặc biệt (kết hôn, ly hôn, vợ/chồng qua đời, khuyết tật, nợ quá mức, v.v.), khoản tiết kiệm đầu tư vào PEE sẽ bị phong tỏa trong ít nhất 5 năm. Nhưng tiền lãi vốn và cổ tức nhận được sau đó được miễn thuế thu nhập và chỉ phải đóng 18,6% tiền đóng an sinh xã hội.

PER cá nhân cung cấp hàng chục nguồn tiền có thể tiếp cận được và lợi thế lớn về thuế khi gia nhập

THE kế hoạch tiết kiệm hưu trí (PER), được bán bởi các công ty bảo hiểm, nhà môi giới Internet và chủ ngân hàng, có mục tiêu duy nhất là giúp bạn chuẩn bị cho việc nghỉ hưu, có sẵn vốn đầu tư – ngoại trừ các tai nạn trong cuộc sống (khuyết tật, chấm dứt quyền hưởng trợ cấp thất nghiệp, v.v.) hoặc trong trường hợp bạn mua nhà – cho đến khi bạn rời bỏ công việc.

Nhưng cũng như với bảo hiểm nhân thọ đa hỗ trợ, bạn có thể đầu tư tiền tiết kiệm của mình vào quỹ euro an toàn 100% và hàng chục phương tiện năng động hơn khác, bao gồm các quỹ bao gồm cổ phiếu hoặc bất động sản. Điều này có lợi thế lớn về thuế, vì ngay cả khi khoản đóng góp an sinh xã hội PER tăng lên vào năm 2026 (lên 18,6%), các khoản thanh toán được thực hiện trước 70 tuổi vẫn được khấu trừ khỏi thu nhập chịu thuế của bạn. Rất có giá trị nếu bạn bị đánh thuế cao: do phải chịu khung thuế suất 41%, 5.000 euro được trả vào PER sẽ mang lại cho bạn khoản lãi thuế là 2.050 euro.

Chế độ thuế cụ thể của quỹ tiết kiệm hưu trí

© Vốn

(1) Người tiết kiệm có thể chọn khấu trừ các khoản thanh toán của mình vì mục đích thuế hoặc không khấu trừ chúng, trong trường hợp đó họ được hưởng lợi từ việc giảm thuế khi rời khỏi PER. (2) Cái chết của vợ/chồng (hoặc bạn đời dân sự), khuyết tật (người giữ hợp đồng, con cái, vợ/chồng hoặc bạn đời dân sự), nợ quá hạn, chấm dứt quyền thất nghiệp, thanh lý tư pháp. (3) Khấu trừ theo tỷ lệ cố định 31,4% (thuế 12,8% và đóng góp an sinh xã hội 18,6%) hoặc tùy chọn, phải chịu thuế thu nhập và đóng góp an sinh xã hội là 18,6%. (4) Niên kim trả cho người đăng ký bị đánh thuế 40% khi rời khỏi PER trong độ tuổi từ 60 đến 69 và ở mức 30% từ 70 tuổi.

Với công ty PER, chi phí quản lý tài khoản hàng năm sẽ do người sử dụng lao động chi trả

Nếu bạn may mắn được làm việc tại một trong 250.000 công ty cung cấp Pereco (kế thừa của Perco kể từ năm 2020), hay nói cách khác là kế hoạch tiết kiệm hưu trí của công ty tập thể, hãy cố gắng tận dụng nó. Giống như PER cá nhân, các khoản thanh toán được khấu trừ khỏi thu nhập chịu thuế của bạn và có thể được đặt vào các quỹ ít nhiều rủi ro (bao gồm ít nhất một quỹ tập trung vào nền kinh tế xã hội và đoàn kết), với việc người sử dụng lao động chi trả các chi phí quản lý tài khoản, đôi khi thậm chí cả những chi phí chênh lệch giá giữa các hỗ trợ được cung cấp. Tiền thưởng nhận được (sự tham gia, chia sẻ lợi nhuận, v.v.) cũng có thể được lưu trữ ở đó. Và số tiền tiết kiệm được có thể được thu hồi bất kỳ lúc nào trong trường hợp mua nhà của bạn, do đó, việc một nhân viên trẻ tài trợ cho Pereco vẫn rất thú vị nếu anh ta dự định một ngày nào đó sẽ trở thành chủ sở hữu.